Как подать 3ндфл в налоговую. Можно ли отправить налоговую декларацию по почте: срок отправки и особенности

В действующем законодательстве для снятия части нагрузки с налоговых органов предусмотрена возможность подавать налоговые декларации через интернет.

Это можно сделать на официальном сайте Федеральной налоговой службы, вы можете найти там несколько способов как подать декларацию в налоговую через интернет онлайн. Ниже мы рассмотрим, как это сделать правильно.

Подача налоговой декларацию через интернет

Налоговая декларация должна подаваться физическим лицом в налоговую инспекцию при личном посещении. Сама декларация заполняется по форме 3-НДФЛ. Также можно представить этот документ через представителя и через интернет.

Чтобы подать декларацию через интернет, есть возможность воспользоваться сайтом ФНС, в котором надо будет войти в личный кабинет налогоплательщика.
Также налоговую декларацию можно подать онлайн на сайте государственных услуг.

При этом на декларации в любом случае вы должны будете поставить свою подпись, то есть посетить налоговую инспекцию все-таки придется.

Однако для онлайн-пользователей в налоговой выделено отдельное окно, поэтому очередь будет небольшой.

В чем плюсы подачи декларации через интернет

В способе подавать налоговую декларацию онлайн имеются определенные преимущества, к которым относятся:

Непривязанность к месту: вы можете заполнить документ хоть в транспорте, добираясь домой.
Выигрыш во времени за счет отсутствия необходимости посещать налоговую в процессе заполнения 3-НДФЛ.
При заполнении декларации на сайте вы застрахованы от ошибок, благодаря специальному сервису исправления недочетов.
При онлайн-заполнении сумма налога считается и заполняется автоматически.
Безопасность благодаря передаче данных через защищенное соединение. При пользовании электронной подписью уровень защиты увеличивается дополнительно.

Таким образом, самым быстрым, удобным и безопасным способом отчета перед ФНС является подача декларации по интернет.

Программа «Декларация» - образец заполнение декларации с ее помощью

Налоговая служба, руководствуясь удобством своих клиентов и сокращением времени на обработку деклараций, предлагает программное обеспечение для заполнения деклараций.

В частности, разработанная программа «Декларация» может сильно упростить вам задачу по заполнению отчетной документации по налогам. Программа оперативно обновляется по мере внесения изменений в форму подачи 3-НДФЛ.

Установить программу можно непосредственно с сайта налоговой службы. Так, для Москвы будет актуальным следующий адрес программы.

С помощью этой программы можно заполнять как декларации , так и 4-НДФЛ.

Для новичков к программе приложен файл «Инструкция по установке», в котором разъясняются системные требования к компьютеру, на котором она будет работать, и даны сведения по пользованию программой.

Эта программа умеет исправлять стандартные ошибки при заполнении, что сильно экономит время. Представьте, что вам не нужно переделывать декларацию заново! Для заполнения налоговой декларации программа подходит идеально. Однако передать готовый документ непосредственно в ФНС программа не сможет, поэтому готовую декларацию придется отнести в налоговую самостоятельно, если только вы не воспользуетесь помощью доверенного лица.

Итого: на сайте nalog.ru нужно перейти в раздел вашего региона, там выбрать «Программные средства», внутри этого подраздела найти «Программные средства для физических лиц» и выбрать программу «Декларация».

Как мы уже упоминали, после регистрации налогоплательщика на сайте ФНС у него появляется доступ в личный кабинет, через который можно заполнить налоговую декларацию.

Попасть в личный кабинет можно двумя путями:

Через выданный вам в налоговой инспекции вашего района логин и пароль. Эти реквизиты выдаются при предъявлении паспорта и свидетельства ИНН каждому налогоплательщику.
Если вы приобрели в удостоверяющем центре, получившем аккредитацию в Минкомсвязи РФ, ключ с электронной подписью, доступ в личный кабинет может производиться по электронной подписи.

По предложенному вам в личном кабинете шаблону вы заполните налоговую декларацию и тут же можете отправить ее на проверку. Ответ о получении и результатах проверки вы сможете обнаружить в личном кабинете и на прикрепленную к нему электронную почту.

Подача налоговых деклараций доступна в числе прочих государственных услуг для зарегистрированных пользователей портала государственных и муниципальных услуг.

Если вы прошли регистрацию, подтвердили свою личность и получили логин и пароль, вы можете авторизоваться на сайте и для подачи декларации вам нужно будет ввести в поиске по сайту фразу «Подача налоговой декларации». Далее для завершения запланированного мероприятия вам будет необходимо:

Скачать на сайте nalog.ru программу «Налогоплательщик ЮЛ».
С помощью этой программы заполнить декларацию, сохранить получившийся файл.
По ссылке «Определение реквизитов ИФНС» узнать код вашего территориального органа ФНС, куда будет передана ваша декларация.
Создать заявку на отправление декларации в требуемый отдел ФНС по полученному коду, прикрепить к этой заявке вашу декларацию в виде электронного документа.
Отправить декларацию.
Получить номер заявки и записать его. В дальнейшем при обращении в налоговую этот номер вам понадобится.
Статус заявки можно отследить в личном кабинете на сайте государственных услуг.
После проверки - распечатать налоговую декларацию и подать ее в налоговую.

На оригинале, распечатанному вами, должна стоять ваша подпись. Отправка декларации через интернет экономит ваше время, но откладывать подачу отчетной документации на последний момент не стоит. Проверка декларации займет определенное время, так что вы можете опоздать.

Налоговая программа «Налогоплательщик ЮЛ»

С помощью данной программы, скачать которую вы можете на сайте налоговой, вам будет доступно создание множества отчетных документов для налогового органа. Как видно из названия, программа создана для юридических лиц.

Однако налоговая декларация, заполняемая физическими лицами, вполне успешно заполняется в этой программе.

После сохранения документа с декларацией его можно прикрепить к сообщению в налоговую инспекцию вашего района проживания на сайте государственных услуг.

Программа бесплатна, обновляется при малейшем изменении формы 3-НДФЛ.

Какой срок подачи налоговой декларации

Физическое лицо обязано подавать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за прошедший год до 30 апреля следующего года. Если последний день попадает на выходной, то вы имеете право подать декларацию в следующий рабочий день, который и будет последним днем подачи декларации.

При подаче налоговой декларации с целью получения налогового возврата декларацию можно подать в любое время.

За подачу декларации позже установленного времени применяются штрафы.

Так, в статье 119 указано, что за просрочку в подаче документов штраф будет равен 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки.

Налоговая отказывает в приеме декларации

Налоговая инспекция имеет право не принимать декларации в следующих случаях:

Если к декларации не прикреплена электронная подпись.
Если документы поданы в то отделение налоговой инспекции, которое не имеет отношения к вам.
Если налоговая декларация заполнена неправильно или с ошибками.
Если в декларации нет фамилии, имени и отчества налогоплательщика.
Если к декларации прикреплена не ваша электронная подпись.

Это исчерпывающий список ситуаций, в которых отказ правомерен. В остальных случаях декларацию у вас должны принять безоговорочно.

Таким образом, подача налоговой декларации в современных условиях не представляет никакой сложности. Если у вас есть компьютер с доступом в сеть интернет, вы можете скачать программу для заполнения 3-НДФЛ или заполнить декларацию непосредственно на сайте ФНС или на сайте государственных услуг, что очень удобно, потому что ошибки будут корректироваться программно.Заполненную декларацию вы можете отправить также через интернет на проверку в налоговую инспекция вашего района.

Произвести расчёт, заполнить декларацию и уплатить налог налогоплательщик должен самостоятельно. Но, далеко не каждый знает, как правильно заполнять декларацию, как рассчитывать налог и куда его уплачивать.

Общие сведения

Кто должен отчитываться

По форме 3-НДФЛ, то есть по своим доходам должны отчитываться следующие лица:

индивидуальные предприниматели;
нотариусы и адвокаты, осуществляющие частную практику;
физические лица, которые в текущем налоговом периоде реализовали своё имущество, которое находилось в их собственности менее 3-ёх лет;
физические лица, получившие деньги по ;
физические лица, с которых НДФЛ не был удержан работодателем;
физические лица, которые получили денежные выигрыши в лотерею.

Физические лица, которые отчитываются за свои доходы по такой форме, должны быть резидентами нашей страны. Об этом говорится в .

В некоторых налоговых инспекциях, сотрудники требуют, чтобы декларация была заполнена фирмой – посредником.

Каждый налогоплательщик должен знать, что он имеет право заполнить декларацию от руки и лично, не переплачивая посредникам. Другое дело, что так будет быстрее и надёжнее.

Необходимый пакет документов

Пакет документов, который сдается вместе с налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ, зависит от того, с какой целью эта декларация сдаётся.

Если цель – декларирование и отчёт по полученным доходам, то необходимо приложить только , из которых берутся необходимые сведения о доходах этого налогоплательщика, а также о суммах подоходного налога, который был удержан с этого плательщика.

Документы, которые потребуются налогоплательщику для подготовки и заполнения декларации:

Паспортные данные налогоплательщика;
Его ИНН;
Справка по форме 2-НДЛФ за предыдущий год с каждого места работы;
Договоры, которые подтверждают получение других доходов. Например, по подготовке фуршета, ;
Другие документы, которые могут подтвердить получение доходов налогоплательщиком. Например, договор дарения денежных средств;
Если налогоплательщик имеет право на получение каких-либо вычетов, которые предусмотрены налоговым законодательством, то необходимо подготовить и эти документы.

Если же целью предоставления декларации является получение вычета, то вместе с декларацией сдаются также:

декларацию по форме 3-НДФЛ;
документы, которые подтверждают все расходы этого налогоплательщика ( , ).

Стоит помнить, что если целью сдачи декларации считается отчёт по полученным дополнительным доходам, то сдать декларацию и все документы необходимо до 30 апреля следующего года, который идёт за тем годом, в котором возник дополнительный доход.

То же самое касается и подачи документов на имущественный вычет, полученный при продаже квартиры. Здесь отчитываться необходимо каждый год, пока налогоплательщик не «выберет» всю сумму вычета – 130 тысяч рублей.

В остальных случаях, действует общегражданский срок исковой давности – 3 года. То есть, налогоплательщик имеет право сдать декларацию по форме 3 – НДФЛ за 3 года назад – если налогоплательщик лечился в 2013 году, то подать на вычет он может и в 2014, и в 2017 и в 2017 годах.

Подавать декларацию можно несколькими способами:

лично;
через представителя;
через Интернет;
по почте.

Самый надёжный способ – это подать декларацию лично, сразу в налоговую, или сдать её с помощью информационных каналов связи.

Если налогоплательщик не может по каким-либо причинам сам явиться в налоговую, он может передать документы через своего представителя, по .

Но для этого необходимо заранее выписать на него нотариальную доверенность, где будут полностью указаны ФИО и паспортные данные доверителя и доверенного лица.

Можно также отправить документы по почте заказным письмом с уведомлением и .

Нормативная база

Порядок и способы удержания подоходного налога регулируется главой 23 НК РФ.

Форма налоговой декларации по форме 3-НДФЛ утверждена .

Порядок заполнения декларации регулируется «Порядком заполнения формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц», который является к вышеуказанному Приказу.

Куда сдавать налоговую декларацию 3-НДФЛ

Сдавать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо в налоговую инспекцию. Многих налогоплательщиков волнует вопрос – куда подавать декларацию по форме 3-НДЛФ – по месту жительства или прописки?

Как сказано , физические лица должны сдавать декларации по месту их жительства, нахождения имущества или транспортного средства.

Для этого, необходимо встать на учёт в эту налоговую инспекцию, а уже потом сдавать декларации. То же самое касается и декларации по форме 3-НДФЛ.

Видео: декларация НДФЛ — сроки предоставления

В данном случае, не имеет значения место работы гражданина, место нахождения его имущества (для имущественных вычетов) или место прохождении им лечения (для социальных вычетов).

Поэтому на вопрос налогоплательщиков, куда подавать декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры, модно ответить – по месту жительства (если оно совпадает с местом регистрации) самого налогоплательщика.

По месту регистрации

В паспорте гражданина должна стоять отметка о постоянной регистрации. В налоговую инспекцию по этому адресу и необходимо подавать декларацию.

Например, гражданин Иванов И.И. имеет постоянную регистрацию в Иваново, но уже много лет проживает в Санкт-Петербурге.

Здесь же проходил дорогостоящее лечение. Он решил подать документы на получение . Сделать он это должен по месту своей постоянной регистрации, то есть в Иваново.

Если налогоплательщик не знает адреса налоговой инспекции по месту своей прописки, то можно воспользоваться сервисом Определения реквизитов ИФНС , который поможет узнать не только реквизиты для оплаты налога, но и адрес необходимой налоговой инспекции.

Если нет прописки

Человек должен где-то проживать. Если он не имеет постоянной регистрации, то есть прописки, то он должен быть зарегистрирован по месту пребывания.

То есть, такой налогоплательщик должен обратиться в ФМС и получить на руки свидетельство о регистрации по месту пребывания. Однако сдавать декларацию по подоходному налогу он должен будет по месту постоянной регистрации.

Фото: свидетельство о регистрации по месту пребывания

Например, если имеешь постоянную регистрацию в Хабаровске, а временную в Чите, где и учился, то подавать декларацию для получения социального вычета нужно будет ехать в Хабаровск.

При временной регистрации

Находиться без регистрации на территории нашей страны запрещается. А тем более, получать доход и отчитываться по нему. Если не постоянной регистрации, то должна быть временная.

Если налогоплательщик не имеет постоянной регистрации, а только временную, то он должен придти в налоговую по месту временной регистрации и, предъявив инспектору штамп в паспорте, встать на учёт в качестве налогоплательщика.

Только после этого можно сдавать декларацию. Например, гражданин Иванов И.И. был прописан в Иваново, но купил квартиру в Санкт-Петербурге, и снялся с регистрационного учёта в Иваново, с целью получить постоянную регистрацию в Санкт-Петербурге в новой квартире.

В этом городе у родственников он получил временную регистрацию. Следовательно, и подавать на он должен в налоговую инспекцию по адресу временной регистрации.

Куда подавать декларацию в Москве

Применительно к Москве действует та же схема – подавать декларацию необходимо в налоговую инспекцию того района, в котором налогоплательщик имеет постоянную или временную (за отсутствием постоянной) регистрацию.

И вставать на учёт в качестве налогоплательщика необходимо тоже в районную налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации.

Видео: подача налоговой декларации. GuberniaTV

Каждый налогоплательщик, получивший дополнительный доход в текущем году, должен сдавать декларацию в положенный срок. Сделать это нужно до 30 апреля следующего года после получения дополнительного дохода.

В противном случае, к налогоплательщику будут применяться меры налоговой ответственности – штраф в размере 5% от суммы к уплате, которая представлена в декларации.

Уплачивать налог также нужно вовремя – до 15 июля следующего года, в котором был получении дополнительный доход. За неуплату налога в срок также применяются штрафные санкции – 20% от суммы неуплаченного налога.

В этой статей пойдет речь о том, как заполнить налоговую декларацию, сколько экземпляров сдавать в налоговую, какими способами это можно сделать и какие установлены сроки подачи для документа подобного рода.

Налоговая декларация, как правило, заполняется только лишь теми физическими лицами, которые являются налогоплательщиками. Текст этой статьи поможет быстро и легко разобраться со всеми вопросами, касающимися порядка оформления и подачи декларации на проверку.

Физическое лицо, желающее возместить излишне выплаченные ним налоговые сборы, помимо всей остальной документации должно заполнить декларацию, содержащую всю информацию отчетного характера о произведенных расходах, а также о заработанной прибыли.

Этот документ должен быть оформлен на определенном бланке, а именно 3-НДФЛ. Данный бланк можно либо свободно скачать в интернете, либо обратиться за помощью с просьбой его выдать к налоговому инспектору.

ВНИМАНИЕ! Как правило, бланк декларации заполняется раз в год. Физическое лицо должно заново переоформлять документ и отдавать на проверку каждый год до тех пор, пока не получит в полном объеме всю компенсацию, начисленную ему в качестве налогового вычета.

Способы оформления

Налоговая служба позаботилась о налогоплательщиках, путем предоставления им возможности выбрать наиболее удобный для них способ оформления декларации. На сегодняшний день их существует два – это от руки и на компьютере.

Предлагаем остановиться немного подробнее на каждом из них:

Ручной метод. Если физическое лицо хочет вносить сведения в документ от руки, то ему необходимо быть предельно аккуратным и не допускать ошибок. Также нужно следить, чтоб все данные были прописаны четко и понятно, а штрих-коды не были повреждены. Вся валюта должна быть указана в рублях, а если в каких-то графах декларации остаются пустые клетки, то в них следует проставить прочерки;
Программный метод. Также есть такой вариант, как зайти на официальный сайт Федеральной налоговой службы, отыскать на нем декларацию 3-НДФЛ в электронном виде и внести в нее все нужные сведения с помощью программного обеспечения. Как известно, для того чтобы документ имел юридическую силу на нем должна присутствовать подпись налогоплательщика. При выборе данного программного способа заполнения она также требуется. Подпись можно создать довольно просто на этом же сайте.

Сколько страниц нужно заполнять

После просмотра бланка декларации, физических лиц обычно пугает количество его страниц. Однако их все заполнять не нужно. Для начала налогоплательщик должен вписать всю необходимую информацию в несколько первых листов (это данные общего характера и сведения о доходах), а затем заполнить один из листов с буквенным обозначением.

Чтобы определиться с выбором листа, нужно четко понимать, какому типу вычета посвящена декларация. Например, если это налоговая скидка социального или стандартного типа, то нужно использовать лист Е1 или в некоторых случаях лист Е2.

Если же в декларации идет речь о возмещении подоходного налога за имущественный объект, то это лист Д1 (если недвижимость была куплена) и лист Д2 (если жилье наоборот было продано).

Как подать 3-НДФЛ в налоговую инспекцию

Во-первых, физические лица должны знать, что относить декларацию нужно в конкретный налоговый орган, а именно расположенный в том же месте, в котором зарегистрирован налогоплательщик.

Если у претендента на налоговый вычет, недавно завершившего этап оформления документа, совсем нет времени лично приходить в налоговую инспекцию и сдавать его, то вовсе не стоит отчаиваться, поскольку существует еще несколько дополнительных способов.

Первый из них – это пересылка документа почтой, второй – это отправка через интернет на один из работающих электронных адресов нужной налогоплательщику налоговой инспекции, и третий – это оформлении декларации прямо на сайте Федеральной налоговой службы.

Необходимо отметить, что если после отправки документа материальные средства компенсационного характера так и не поступят на вашу банковскую карту в течение месяца, это вовсе не значит, что проверка декларации не осуществляется. В некоторых случаях она может затянуться и до 120 дней.

Сколько экземпляров 3-НДФЛ сдавать в налоговую службу

Как известно, в налоговый орган принимает только оригинал декларации. Претенденту на возмещение подоходного налога достаточно сдать всего лишь один экземпляр данного документа.

Однако если физическое лицо по каким-то причинам не уверено, что декларация пройдет проверку, а некоторые данные, указанные в ней, снова пересчитывать или находить вовсе не хочется, то все-таки рекомендуем сделать два экземпляра – оригинал (отправить в налоговый орган) и копию (оставить у себя).

Также копия может понадобиться и для других целей, например, для работодателя. В редких случаях декларация может потеряться или быть поврежденный и тогда налогоплательщик сможет избежать траты времени на оформление бланка, просто сдав копию документа.

Как заверить копию декларации

Для того чтобы копия действительно была признана верной, физическое лицо, должно попросить налогового инспектора на ней проставить подпись. Как правило, это делается в момент подачи всего пакета документации на вычет НДФЛ.

Налоговый агент сразу же проверяет то, чтобы информация, присутствующая в оригинале, полностью соответствовала данным, указанным в копии декларации, и после этого ставит свою подпись.

ВАЖНО! Однако если налогоплательщик считает, что лучше сделать два экземпляра, то он должен учитывать, что подавать декларацию нужно только лишь при помощи одного способа – это прийти лично и отдать документ.

Сроки подачи декларации

Следует не забывать о том, что спешить или же напротив затягивать со сроками сдачи декларации 3-НДФЛ на проверку не стоит, поскольку в подобных ситуациях она не будет рассмотрена причем, даже если полностью правильно оформлена. Рекомендуем всем налогоплательщикам, столкнувшимся с вопросом отправки на проверку документа подобного рода, учитывать следующие сроки подачи:

Не раньше, какого числа отправлять 3-НДФЛ? Ни для кого не секрет, что в декларации должны присутствовать сведения за полный налоговый период. В связи с этим на сегодняшний день действует определенное правило – сдавать документ нужно только лишь в следующем году, наступившем после окончания налогового периода, за который физическое лицо изъявило желание вернуть подоходный налог;
Каковы крайние сроки подачи 3-НДФЛ? В данном вопросе имеет значение только один фактор, а именно вид налоговой скидки, на которую претендует налогоплательщик. На большинство из них установлен трехгодичный лимит. То есть налогоплательщик может возместить НДФЛ только, если со дня оплаты определенного вида расхода истекло менее трех лет. Это касается вычетов за медицинские расходы, налоговых скидок за затраты на обучение, возмещения НДФЛ за пожертвования, а также некоторых других. Однако есть и вычеты, на предоставление которых вовсе не влияют сроки – это налоговые скидки имущественного рода.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас: