slonam.ru Деньги, кредит, банки
Другие
Правовые
Компьютерные
Экономические
Астрономические
Географические
Про туризм
Биологические
Исторические
Медицинские
Математические
Физические
Философские
Химические
Литературные
Бухгалтерские
Спортивные
Психологичексие
добавить свой файл

страница 1

                1. ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

КОНТРОЛЬНАЯ — ЗА МЕСЯЦ НА КАФЕДРУ МОЖНО И В 116 УК

А4 — 10-12 страниц

5 исто лит-ры



ЯВ ЧАС 116 каб либо вт либо ср позвонить узнать
ЭКЗАМЕН - только то что дает препод+самостоятельных 5 вопросов 32-36

                1. программа ДКБ включена в программу вопросов госэкзаменов



                2. лит-ра:

  • ДКБ под ред. Жукова

  • ДКБ под ред. Белоглазовой

  • Банковское дело под ред. Лаврушина

  • Банковское дело под ред. Колесникова

                1. журнал и газеты банковское дело банк газета

1-я лекция

28-08-2009 8-00
Гузель Халитовна Зиннурова

декан эк факультета


ТЕМА 1:

ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ ДЕНЕГ


  1. ПРЕДПОСЫЛКИ И ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ ДЕНЕГ

  2. ФУНКЦИИ ДЕНЕГ

1. ПРЕДПОСЫЛКИ И ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ ДЕНЕГ


ДЕНЬГИ — экономическая категория, при участии которой строятся практически все социально-общественные отношения
Две концепции происхождения ДЕНЕГ:

  1. рационалистическая — объясняет происхождение денег как итог соглашения между людьми по поводу необходимости специальных инструментов в обменном обороте

  2. эволюционная — появилась в результате развития человеческого общества, где помимо воли людей из некоторго количества товаров выделились особые предметы, которые и стали использоваться в качестве денег

На первоначальном этапе развития общества гостподствовало натуральное хозяйство, в котором производимая продукция предназначалась только для собственного потребления. Постепенно под влиянием развития производства, природных условий происходила специализация людей на изготовление определённого вида продукции. При этом растут объёмы производимой продукции и появляется возможность обменивать одну продукцию на другую. В обмене требовалось соблюдение эквивалентности, т.е. Измерение стоимости товаров исходя из затрат труда на их изготовление.

Постепенно из многообразия обменеваемых товаров выделяется один, который стал использоваться в качестве денег. В качестве такого эквивалента использовались скот, меха, драгоценные камни и только затем драг металлы.

Первое упоминание о золотых и серебряных деньгах — древняя Индия, Китай, Иран. Они имели форму ожерелий, колец, брусков, золотого песка и т.д.

Появление денег ввиде монет — завершающий этап формирования денег.


2. ФУНКЦИИ ДЕНЕГ
ДЕНЬГИ — необходимый активный элемент деятельности общества

ФУНКЦИИ:


  1. Мера стоимости — способность денег измерять стоимость всех товаров, служить посредником при определении цены. Для сравнения цен различных по стоимости товаров необходимо их свести к одному масштабу, т.е. Выразить в одинаковых денежных единицах

МАСШТАБ ЦЕН — количество денежного металла принятое в данной стране за денежную единицу и служащая для измерения цен всех других товаров

  1. Средства обращения — деньги выступают посредником в товарообмене, когда деньги обмениваются на товар и наоборот. Для выполнения этой функции деньги должны быть в наличии, то есть реально существовать.

  2. Средство платежа:

- при предоставлении, погашении денежных ссуд

- при платежах за приобретенные товары

- при взаимоотношениях с финансовыми органами

- погашение задолженности по зарплате



  1. Средство накопления — как физ так и юр лица накапливают своё богатство ввиде произведений искусств, драгоценностей, ценных бумаг, недвижимости, на счетах в банках.

  2. Мировые деньги — деньги выступают платежным средством в международных расчетах. В настоящее время в торговых операциях в качестве эквивалента используются американский доллар и евро.


ТЕМА 2:

ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА (ДС)


              1. ПОНЯТИЕ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ

              2. БУМАЖНЫЕ ДЕНЬГИ

              3. КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ

1. ПОНЯТИЕ ДС

- форма организации денежного обращения в стране сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством

В основном денежные системы ведущих косударств образовались в 17-18 веках с возникновение и утверждением товарного производства

2 этапа развития ден с-мы:


  1. когда денежным товаром (то есть всеобщим эквивалентом) являлось золото, которое непосредственно обращалось в хозяйстве и выполняло функции денег

  2. роль золота падает и параллельно начинают функционировать кредитные деньги

ЭЛЕМЕНТЫ ДС:



ДС каждой страны законодательно определяет следующие элементы:

  1. Наименование денежной единицы (рубль состоящий из 100 копеек)

  2. Масштаб цен

  3. Виды гос ден знаков, порядок их эмиссии, обращения

  4. регламентация безналичного оборота

  5. гос аппарат осуществляющий регламентацию и регулирование денежного оборота


Денежные системы находятся в постоянном развитии, что приводит к изменению типов днежных систем
ТИП ДС

зависит от того, в какой форме функционируют деньги



либо как товар (ДС металлического обращения)

либо как знаки стоимости ввиде банкнот, чеков, векселей (ДС бумажных и кредитных денег)
для металлического обращения характерны 2 подтипа ДС:

  1. биметаллизм — ДС, при которой за двумя металлами (и золото и серебро) законодательно закреплена роль всеобщего эквивалента

  2. монометаллизм — ДС, при которой один металл (или золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом

2.БУМАЖНЫЕ ДЕНЬГИ (БД)


Появление бумажных денег связано с дальнейшим развитием промышленности и торговли. Металлическое обращение дорого обходилось государству так как всегда добыча драгоценных металлов отстаёт от потребностей хозяйствующих субъектов в средствах обращения.

Кроме того мет деньги были заменены на бумажные по следующим причинам:



      1. Стирание, износ монет функционирующих как полноценные деньги

      2. Порча денег фальшивомонетчиками

      3. Государство выпустило бумажные деньги с принудительным курсом для покрытия своих расходов в период острого финансового кризиса

БУМАЖНЫЕ ДЕНЬГИ — денежные знаки стоимости наделённые принудительным курсом.


Природа БД состоит в том, что они не имеют самостоятельной стоимости, так как зараты труда на их печатанье незначительны по сравнению с выражаемой ими стомостью товаров. Поэтому БД приобретают представительную стоимость только в процессе обращения на рынке.
2-я лекция

28-08-2009 10-30

3.КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ (КД)


КД — бумажные знаки стоимости, возникающие на основе кредита
виды КД:

  1. Вексель — письменное долговое обязательство строго установленной формы дающее право его владельцу по истечению указанного срока требовать от должника оплаты обозначенной суммы

  2. Банкнота — в условиях золотого монометаллизма банкнота представляла собой вексель на банкира по которому в любое время можно получить деньги. Современные банкноты сохранили кредитную основу, так как выпускаются в обращение в порядке банковского кредитования хозяйствующих субъектах государства и являются элементом ссудного фонда.

  3. Чек — письменный приказ владельца текущего счета свему банку оплатить наличными или перевести на счет другого лица определенную сумму. Развитие данной системы КД (Чека) привело к появлению кредитных карточек


ТЕМА:

ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ (ДО)


  1. ПОНЯТИЕ ДО. БЕЗНАЛИЧНЫЙ ДО

  2. ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ Б/Н РАСЧЕТОВ

  3. НАЛИЧНЫЙ ДО

1. ПОНЯТИЕ ДО. БЕЗНАЛИЧНЫЙ ДО


ДО — движение денег в наличной и б/н формах, обслуживающий реализацию товаров, нетоварные платежи, а также расчеты в хозяйстве.

Две сферы:



  1. наличноденежное обращение (движение нал денег)

  2. б/н обращение (то ест движение денег б/н оборота)

Б/Н расчеты имеют ряд преимуществ, в том числе сокращение издержек обращения за счет уменьшения расходов на печатанье, транспортировку, пересчет денежных знаков, охрану.


Между наличноденежным и б/н оборотами существует тесная взаимосвязь и взаимозависимость, то есть деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денег на депозиты в банках и наоборот.
Б/Н ДО в РФ характеризуется:

  1. Предприятия, учреждения независимо от огранизационно-правовой формы обязаны хранить свои денежные средства в учреждениях банка на расчетном, текущем, бюджетном и прочих счетах.

  2. Подавляющее большинство расчетов выполняется в Б/Н порядке путём перечисления средств со счета плательщика на счет получателя. При этом банки производят записи на счетах предприятий уменьшая или увеличивая сумму денежных средств не переводя при этом наличные деньги.

  3. К расчетным документам применяющимся при б/н расчетам относятся:

  • платёжное требование

  • платёжное поручение

  • аккредитив

  • реестр счетов — документ, при котором в банк сдаются товарно-транспортные документы

  • инкассовое поручение — документ на бесспорное списание средств с расчетного счета

  • авизо — извещение оного банка другого о выполнении расчетных операций (то есть перечисление средств, открытие аккредитива или выставление чека)

2. ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ Б/Н РАСЧЕТОВ




  1. Платежное требование — требование поставщика к покупателю, на основании направляемых в обслуживающий банк плательщика отгрузочных и расчетных документов оплатить стоимость поставленной продукции. Платёжное требование направляется непосредственно в банк плательщика, затем банк передаёт плательщику требования, оставляя отгрузочные документы до тех пор, пока плательщик не осуществит расчет. Плательщик имеет право полностью или частично оплатить требование или отказаться от оплаты. В случае согласия на оплату плательщик оформляющий двумя подписями, оттиском печати и при наличие средств на расчетном счете передаёт требование своему банку. Срок сдачи платежного требования в банк — 5 рабочих дней.

  2. Платежное поручение — приказ банку о перечислении определённой суммы со своего счета на счет получателя. П/П действует в течение 10 рабочих дней с момента выписки. При расчетах за товары, услуги, платежное поручение принимается от плательщика только при наличие средств на счете, если иное не оговорено между владельцем счета и банка.

Регламентируется Гражданским кодексом

С помощью ПП можно производить следующие платежи:



    • оплата товаров и услуг

    • погашение кредиторской задолженности

    • перечисление налогов в бюджеты

    • погашение банковских кредитов и процентов по ним

    • инвестирование средств в деятельность других предприятий

    • перечислние страховых премий и т.д.

  1. расчеты аккредитивами — поручение банку покупателя произвести оплату товарно-транспортных документов поставщика за отгруженные товары, оказываемые услуги на условиях предусмотренных в аккредитивном заявлении покупателя (все это для ускорения расчетов — в тот же день)

Аккредитив открывается банком покупателя на основании заявления покупателя в котором указывается:

    • договор между покупателем и продавцом

    • вид, сумма аккредитива, срок действия

    • наименование поставщика и его банка

3. НАЛИЧНЫЙ ДО




  • выдача з/п

  • выдача денег на коммандировочные расходы

  • закупка сырья у физ лиц

  • на осуществление хоз расходов

Движение нал денег осуществляется через кассу предприятия и оформляется в виде кассового плана. Кассовый план составляется на квартал и предоставляется в обслуживающий банк за 55 дней до начала квартала. Он обеспечивает своевременное получение наличных денег в банке и эффективный контроль за их использованием.

Кассовый план — из 4-х разделов:


      1. источники поступления наличных днег

      2. расходы

      3. расчет выплат з/п и прочих видов оплаты труда

      4. календарь выдачи з/п по установленным срокам

Нал деньги выдаются предприятию в банке по денежным чекам. Приём нал денег кассами предприятия - по приходным кассовым ордерам. О приёме денег выдаётся квитанция к приходному ордеру за подписью главного бухгалтера, кассира и заверенная печатью кассира.

Нал деньги выдаются из кассы предприятия по расходным ордерам, платёжным ведомостями и заявлениям на выдачу денег.

Все поступления и выдача наличных денег оформляются в кассовой книге предприятия.



Лекции

11-12-2009

11-00—12-20 и 13-00—14-20
ТЕМА. ДЕНЕЖНАЯ МАССА

ВОПРОС 1. ПОНЯТИЕ ДЕНЕЖНОЙ МАССЫ (ДМ), ДЕНЕЖНЫЕ АГРЕГАТЫ

ВОПРОС 2. ПОКАЗАТЕЛИ СОСТОЯНИЯ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ (ДО)
ВОПРОС 1. ПОНЯТИЕ ДЕНЕЖНОЙ МАССЫ, ДЕНЕЖНЫЕ АГРЕГАТЫ
Важнейшим количественным показателем ДО является ДМ
ДМ — это совокупный объем покупательных и платежных средств обслуживающий хозяйственный оборот и принадлежащий частным лицам, предприятиям, государству.
Для анализа количественных изменений ДО на определенную дату и за определенный период исрльзуют такие показатели как агрегаты.
Для расчета совокупной ДМ в обращении в РФ предусмотрены следующие

АГРЕГАТЫ:

  1. М0 — наличные деньги

  2. М1 = М0 + остатки средств на расчетном, текущем и прочих счетах + вклады до востребования

  3. М2 = М1 + срочные вклады

  4. М3 = М2 + депозитные сертификаты + облигации государственных займов


Примерно 90 % всей ДМ составляет М1, что характеризует российскую денежную систему как достаточно консервативную


ВОПРОС 2. ПОКАЗАТЕЛИ СОСТОЯНИЯ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ

  1. Скорость обращения денег (СОД) — характеризует интенсивность движения денег как средства обращения так и средства платежа. Показывает какое количество сделок обслуживает каждая денежная единица втечение года.

В статистике РФ используются следующие способы расчета СОД:

скорость возврата денег в кассы центрального банка — пределяется как отношение суммы поступления наличных денег в кассы банка к среднегодовой массе наличных.

СОД в наличном денежном обороте = отношение суммы поступлений и выдачи наличных денег к среднегодовой массе денег в обращении, то есть чем выше скорость возвращения денег тем меньше требуется денег для обращения.

  1. Коэффициент монетизации — обратная СОД = отношение денежной массы к ВВП

  2. Коэффициент наличности — характеризует долю наличных денег в совокупной денежной массе = отношение наличной ДМ (М0) к денежным агрегатам М1..М3


ТЕМА. ИНФЛЯЦИЯ И ЕЕ ВИДЫ.

ВОПРОС 1. СУЩНОСТЬ И ПРИЧИНЫ ИНФЛЯЦИИ.

ВОПРОС 2. ВИДЫ ИНФЛЯЦИИ.

ВОПРОС 3. ПОКАЗАТЕЛИ ИНФЛЯЦИИ.
ВОПРОС 1. СУЩНОСТЬ И ПРИЧИНЫ ИНФЛЯЦИИ.
термин воявился 1861 — 1865 гг в сев америке гражд война

инфляция — повышение уровня цен, падение покупательской способности денег
от инфляции следует отличать сезонный рост цен и рост цен на отдельные товарные группы

что вязано с временным превышением спроса над предложением тех или иных товаров
инфляция — явление многофакторное, и среди причин вызывающих ее можно выделить две группы факторов:

  1. Неденежные факторы:

    • Монополизация экономики, которая ведет к снижению конкуренции, а значит к повышению цен.

    • Общее повышение цен на энергоресурсы, которая дает толчок к росту цен на остальные товары

    • Быстрые темпы роста оплаты труда, которые опережают темпы роста производительности труда.

Вышеназванные факторы приводят к росту себестоимости товаров ав конечном счете к росту цены. Такая инфляция — ИНФЛЯЦИЯ ИЗДЕРЖЕК


  1. Денежные факторы:

    • Финансирование дефицита госбюджета за счет дополнительной денежной эмиссии

    • Непроизводственный характер госрасходов, то есть увеличение расходов на соц.сферу, военную, сферу управления и т.д.

    • Приток иностранной валюты в страну.

Названные факторы ведут к повышению спроса в экономике, что вызвано дополнительным выпуском денег в обращение. Это избыточное количество опережает предложение товаров и возникает ИНФЛЯЦИЯ СПРОСА
ВОПРОС 2. ВИДЫ ИНФЛЯЦИИ.
В международной практике принято выделять три вида инфляции взависимости от ее темпов

  1. Ползучая — темпы роста цен от 5 до 10 % (характерна для промышленно развитых стран). Считается что она не представляет опасности для экономики, она прогнозируема и достаточно легко поддается регулированию.

  2. Галопирующая — среднегодовые темпы роста цен 10 — 50 %, иногда до 100% (характерна для развивающихся стран) оказывает негативное влияние на экономическое развитие и требует применения специальных методов для ее регулирования.

  3. Гиперинфляция — темпы роста цен > 100 % иногда до 1000%. Характерна для стран в периоды структурных экономических преобразований, политических потрясений и войн. Ведет к резкому обесцениванию денежной единицы, расстройству платежной системы, кризису всего общества.


ВОПРОС 3. ПОКАЗАТЕЛИ ИНФЛЯЦИИ.
Индексы цен — относительные величины, показывающие динамику цен.


  1. Индекс стоимости жизни — определяется как уровень розничных цен на те товары и услуги, которыми пользуются определенные социальные группы. Рассчитывается по трем группам населения: с высокими, средними и низкими доходами. В учет принимается стоимость набора из 19-ти основных продуктов питания и товаров первой необходимости.

  2. Индекс розничных цен — рассчитывается по розничным ценам всех групп товаров

  1. Индекс оптовых цен — по ценам товаров в оптовой торговле

  2. Индекс цен производителя. Учитывает отпускные цены производителя по следующим категориям:

    • цены сельхозпроизводителя

    • цены промышленного производителя

    • тарифы в капитальном строительстве

    • тарифы по грузовым транспортным перевозкам


ТЕМА. АНТИИНФЛЯЦИОННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ.

ВОПРОС 1. СУЩНОСТЬ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ АНТИИНФЛЯЦИОННОЙ ПОЛИТИКИ

ВОПРОС 2. ДЕНЕЖНЫЕ РЕФОРМЫ.

ВОПРОС 1. СУЩНОСТЬ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ АНТИИНФЛЯЦИОННОЙ ПОЛИТИКИ

Последствия проявления инфляции во всех сферах экономики провоцируют снижение темпов экономического роста, влияют на занятость, инвестиции, сферу денежного обращения и кредита.

На сферу денежного обращения и кредита инфляция оказывает следующее влияние:

  1. Обесценение вкладов граждан и субъектов хозяйствования. В результате имеет место отток денег из коммерческих банков, то есть сокращение их ресурсной базы.

  2. Становится не выгодным предоставление кредитов, так как кредиторы несут потери, получая долги в обесцененных деньгах.

  3. Подрываются стимулы к накоплению, а значит снижается инвестиционная активность.

  4. Падает курс национальной валюты, что может привести к параллельному хождению иностранной валюты и признанию ее единственным платежным средством на рынке.

  5. Имеет место «бегство» капитала из страны и развитие спекулятивных финансовых операций.

Антиинфляционная политика — комплекс государственных мер направленных на устранение причин и смягчения последствий инфляции.

Эти мероприятия можно разделить на две группы:

  1. которые являются частью политики стабилизации, то есть носят общеэкономический характер, направленный на ликвидацию причин инфляции:

    • Стимулирование конкуренции которая способствует снижению внутренних издержек, а значит и к снижению цен.

    • Контроль над ценами приводит к замораживанию цен на … товары (энергоресурсы и …) либо их поддержание в ограниченных рамках

    • Сокращение расходов госбюджета при одновременном повышении налоговых ставок

    • Проведение денежно-кйредитной политики направленной на ограничение денежной массы, экспансии банков в области кредитования

  1. вторая группа:

    • Индексация (как правило частичная) потерь в результате обесценения денег. Государство компенсирует зарплаты, пенсии, вклады граждан в банках в определенном соотношении.

    • Стабилизация курса национальной валюты, что является необходимой предпосылкой прекращения утечки капитала из страны.


ВОПРОС 2. ДЕНЕЖНЫЕ РЕФОРМЫ.

(ДР)
Занимают особое место в антиинфляционных мероприятиях.
ДЕНЕЖНЫЕ РЕФОРМЫ — это полное или частичное преобразование денежной системы проводимое государством с целью стабилизации денежного оборота.
По комплексности проводимых мероприятий — 2 вида:

  1. Полные. Направлены на создание новой денежной системы.

  2. Частичные. Предназначены для изменения какого-либо элемента денежной системы.


Методы ДР:

  1. Нулификация — объявленная государством замена обесценившихся бумажных денег новой денежной единицей.

  2. Деноминация — укрупнение масштаба цен путем «зачеркивания» нулей на денежных знаках. При это старые денежные знаки сохраняют свою законную платежную силу но с уменьшенным номиналом.

  3. Реставрация — восстановление прежнего золотого содержания денежной единицы.



ТЕМА. ВАЛЮТНАЯ СИСТЕМА (ВС).
НАЦИОНАЛЬНАЯ ВАЛЮТНАЯ СИСТЕМА (НВС) — форма организации валютных отношений страны, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством.

НВС является частью денежной системы, однако она самостоятельно не выходит за рамки государства.

ВС включает ряд элементов:

  1. Наименование валюты

  2. Порядок установления валютного обмена

  3. Определение видов платежных средств и порядок их использования

  4. Регламентация наличных и безналичных международных расчетов

  5. Статус национальных институтов которые обслуживают и регклируют международные валютные отношения (ЦБ, казначейство, кредитно фин учреждения, органы вал контроля

НВС связана с мировой ВС на основе закрепленных межгосударственных соглашений и направлений развития мирового рынка
Важным элементом мировой ВС является режим валютного курса
Формы валютного курса:

  1. Фиксированный валютный курс (ВК) — когда ЦБ (центральный банк) устанавливает валютный курс на определенном уровне по отношению к валютам других стран.

  2. Режим «Плавающих курсов» - то есть ВК относительно свободно меняется под влиянием спроса и предложения на валютном рынке.

  3. Режим скользящей фиксации. То есть ЦБ ежедневно устанавливает курс исходя из следующих показателей: уровень инфляции, состояние платежного баланса, изменение официальных золотых и валютных резервов.

  4. Режим валютного «коридора». ЦБ устанавливает верхние и нижние пределы колебания ВК


ТЕМА. КРЕДИТ И КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ.

ВОПРОС 1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА.

ВОПРОС 2. ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА.

ВОПРОС 3. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА.

ВОПРОС 4. ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ.
ВОПРОС 1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА.
КРЕДИТ — категория выражающая экономические отношения складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу кредитной сделки, то есть передачи во временное пользование денежных средств с обязательством возвратить в определенный срок.
Субъекты кредитных отношений:

  • государство

  • предприятия

  • население

  • то есть те кто обладает временно свободными денежными средствами или нуждается в них


Кредитные отношения можно рассматривать в зависимости от потребности кредитов, которые можно разделить на две группы:

  1. Те случаи, когда необходимо сделать запас материальных ценностей для проведения запланированных денежных затрат.

  2. Связана с отклонениями от нормального хода работы предприятия, его материально технического снабжения и сбыта продукции.


Формы кредитных отношений:

  1. Кредитование государственных предприятий и коммерческих организаций.

  2. Кредитование экспортной и импортной деятельности.

  3. Кредитование инвестиционной деятельности.

  4. Предоставление кредитов другим банкам.



ВОПРОС 2. ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА.

ФУНКЦИИ:

  1. Перераспределение капитала и выравнивание нормы прибыли. Вложенный в различные производства капитал закреплен в определенной натуральной форме (оборудование, транспортные средства, здания и т.д.). Поэтому он не может перемещаться из одной отрасли в другую. А ссудный капитал (кредитные ресурсы) может быть использован для вложения в любую отрасль производства, то есть из отрасли с низкой нормой прибыли капиталы высвобождаются в натуральной форме, накапливаются в банке, а затем в форме кредитов направляются в отрасль с более высокой нормой прибыли.

  2. Экономия издержек обращения осуществляется путем

    • безналичных расчетов

    • через увеличение скорости обращения денег

    • замены металлических денег кредитными деньгами

  1. Централизация капитала. Кредит служит орудием централизации капитала, усиливая позиции крупных предприятий по сравнению с мелкими. То есть банки предоставляют кредиты в первую очередь крупным предприятиям имеющим устойчивое финансовое положение. Тем самым кредит способствует поглощению мелких предприятий крупными, что является формой централизации капитала.


ПРИНЦИПЫ:

  1. Возвратность кредитных ресурсов. Заемщик должен возвратить кредит банке так как это обязательное условие возобновляемости кредитных ресурсов.

  2. Срочность. Кредит должен погашаться в сроки определенные кредитным договором.

  3. Платность. Заемщик должен уплатить банковский процент.

  4. Обеспеченность кредита. В качестве обеспечения заемщик должен представить в коммерческий банк либо залог, либо договор поручительства, либо страхование кредитных рисков.

  5. Дифференцированный подход к клиенту. Определяя кредитоспособность клиентов по трем группам доходов: группа лиц с высокими доходами, средними, низкими.


Лекция

14-12-2009

ВОПРОС 3. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА.












5По срокам погашенияКраткосрочные

средне


долго









ВОПРОС 4. ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ.
Ссудный процент — плата получаемая банком от заемщика за пользование кредитными ресурсами.

Процентные доходы по кредитам являются одними из самых важных при формировании банковской прибыли, поэтому важно убедиться еще на этапе заключения кредитного договора что размер ссудного процента соответствует риску взятому на себя банком.
Факторы влияющие на размер банковского процента

  1. размер процентной ставки по депозиту

  2. размер ставки рефинансирования и стоимости кредитных ресурсов на межбанковском рынке

  3. кредитоспособность заемщика

  4. цель вид и срок кредита

  5. предоставление обеспечение по кредиту

  6. ставки конкурентных банков

  7. административные издержки банка, то есть затраты на обслуживание кредитования


Коммерческие банки устанавливают размер ссудного процента с таким расчетом, чтобы сумма полученных процентов покрывала расходы банка по привлечению ресурсов, а также позволяла формировать прибыль банка.
Размер % ставки, периодичность начисления, сроки уплаты предусматриваются в кредитном договоре.
% ставки:

  1. Фиксированные (твердые), то есть банк не имеет права до окончания кредитования изменять % ставку

  2. Плавающие (изменяемые), то есть банк в срок обусловленный в крудитном договоре обязан сообщить заемщику об изменении % ставки


Начисление % за кредит производится за период включающий день выдачи кредита и предшествующий погашению кредита

За несвоевременное погашение % взимаются пени за каждый день просрочки в размере предусмотренном кредитным договором

ТЕМА. ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ (ЦБ).

ВОПРОС 1. ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ И СУЩНОСТЬ ЦБ.

ВОПРОС 2. ФУНКЦИИ ЦБ.

ВОПРОС 3. ОПЕРАЦИИ ЦБ.
ВОПРОС 1. ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ И СУЩНОСТЬ ЦБ.
На ранних стадиях развития банковской системы отсутствовало разграничение между центральными и коммерческими банками. Коммерческие банки широко практиковали выпуск банкнот как один из источников мобилизации капитала.

По мере развития кредитной системы происходит процесс централизации банковской эмиссии, то есть за отдельными банками закрепляется право выпуска банкнот. В дальнейшем такое право получает один банк, который первоначально назывался эмиссионным, затем национальным, в итоге ЦЕНТРАЛЬНЫМ.
Первые — 300 л назад, повсеместно в конце XIX.

ЦБ — центральный элемент кредитно-финансовой системы любого государства.

Капитал ЦБ может принадлежать государству в целом а могут акционерами банка являться крупные коммерческие банки и иные финансовые институты.

Поэтому с точки зрения собственности на капитал ЦБ подразделяются:

  • государственные ЦБ - то есть капитал полностью принадлежит государству (БАНК РОССИИ, АНГЛИИ, ФРАНЦИИ)

  • акционерные ЦБ — капитал принадлежит коммерческим банкам и другим финансовым институтам (федеральная резервная система США)

  • смешанные ЦБ — часть принадлежит государству, а часть — акционерами (ЯПОНИЯ)


ВОПРОС 2. ФУНКЦИИ ЦБ.


  1. Эмиссия денег — старейшая и наиболее главная функция ЦБ. Только ЦБ обладает исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег.

  2. Проведение денежно-кредитной политики — совокупность мероприятий направленных на изменение денежной массы в обращение, объемов кредитов, уровня процентной ставки по кредитам и других показателей денежного обращения и кредита.

  3. Рефинансирование ЦБ-ком коммерческих банков, то есть предоставление им заимствований в случаях когда они испытывают временные финансовые трудности.

  4. Проведение валютной политики — комплекс мероприятий,направленных на укрепление внешнеэкономических позиций страны. Направление валютной политики определяется политической ситуацией в стране, состоянием платежного баланса, внешними обязательствами.

  5. Регулирование деятельности коммерческих банков. Контроль над работой банков — чтобы обеспечить устойчивость некоторых из них, предусмотреть проведение денежно-кредитной политики и направлений финансовой политики в целом. Регулирование предусматривает непрерывный надзор за осуществлением каждым банком его функций в соответствии с действующим законодательством и инструкциями.

  6. Функция финансового агента правительства:

    • ведение текущих счетов правительства

    • размещение, погашение гос долга

    • осуществление кассового исполнения бюджета

    • перевод валютных средств и осуществление расчетов с правительствами других государств

    • надзор за хранением, выпуском, изъятием из обращения казначейских билетов и монет

  1. Организация платежно-расчетного обращения

    • Поддержание стабильности финансовой структуры

    • Обеспечение эффективного функционирования платежной системы

    • проведение денежно-кредитной политики


ВОПРОС 3. ОПЕРАЦИИ ЦБ.
Свои функции ЦБ выполняет через банковские операции:

  1. Пассивные — с помощью которых образуются ресурсы банка

    1. Эмиссия банкнот - является главным источником ресурсов ЦБ (54-85% всех пассивов ЦБ)

    2. Прием средств коммерческих банков и казначейства — коммерческие банки осуществляют размещение собственных средств на беспроцентные счета ЦБ ввиде кассовых и обязательных резервов коммерческого банка.

    3. Операции по образованию собственного капитала (около 4% всех пассивов ЦБ):

  2. активные — размещение банковских ресурсов

    1. Ссудные операции (предоставление кредитов коммерческим банкам)

    2. Вложение в гос ценные бумаги с целью

      • покупка ЦБ-ком гос облигаций — это форма кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита, когда прямое кредитование отсутствует или ограничено законом

      • покупка ЦБ-ком ценных бумаг обеспечивает регулирование ликвидности банковской системы и управление гос долгом в ходе проведения денежно кредитной политики

    1. Операции с золотом и иностранной валютой: ЦБ приобретает и пополняет золотовалютные запасы страны, вкладывая в эти операции ресурсы правительства. Доход от этих операций — разница между покупной и продажной ценой.


15-12-2009

практи
ТЕМА. КРЕДИТНАЯ (БАНКОВСКАЯ) СИСТЕМА РФ.
ВОПРОС 1. ЭТАПЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РФ.

ВОПРОС 2. ПОНЯТИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.

ВОПРОС 1. ЭТАПЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РФ (КС РФ)
КС — это совокупность кредитных отношений и институтов организующих эти отношения

Она обеспечивает аккумуляцию денежных сбережений, доходов по различным каналам и передачу их в виде ссуды.
КС РФ в своем развитии прошла несколько этапов:

  1. До 1987 года КС включала 3 банка монополиста: госбанк СССР, стройбанк СССР, внешторгбанк. Кредитные отношения носили формальный характер. Госбанк СССР обладал неограниченной монополией на кредитные ресурсы. Роль кредитных учреждений сводилась к распределению кредитов между заемщиками в соответствии с инструкцией и планом.

  2. 1987 год. Реорганизация кредитной системы, в результате которой изменилась оргструктура банковской системы, а именно создается двухуровневая система, где на первом уровне центральный эмиссионный банк, на втором — государственные специализированные банки. На этом этапе повышается роль банков и усиливается их влияние на народное хозяйство.

  3. 1990 год. На смену гос специализированным банкам пришли коммерческие банки.

В настоящее время КС РФ представлена 2-мя уровнями: Центральный банк РФ (Банк России), на втором — коммерческие банки и небанковские кредитно-финансовые институты.

Небанковские: негосударственные пенсионные фонды, негосударственные страховые компании, финансово-промышленные группы (ФПГ) и холдинги.
ВОПРОС 2. ПОНЯТИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (КБ)
КБ — это кредитно-финансовое учреждение, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства, предоставляет их во временное пользование в виде кредитов, выступает посредником во взаимных платежах, расчетах между предприятиями, отдельными лицами.

Основное назначение КБ — посредничество в перемещении средств от кредиторов к заемщикам.

Характерной особенностью КБ — получение прибыли от своей деятельности.

КБ может создаваться на частной, коллективной, акционерной формах собственности.

По способу формированию Уставного Капитала банки делятся на:

  • Акционерные (открытого и закрытого типа): уставный капитал разделен на определенное число акций. Акционеры не вправе требовать от банка возврата капитала, что повышает устойчивость банка и создает основы для управления его ликвидностью.

  • Паевые: КБ собственниками своего капитала не являются, поэтому каждый из пайщиков сохраняет право на свою долю капитала и не передает его банку. Организованы на принципах ООО, где ответственность каждого участника ограничена в пределах его вклада в общий капитал банка.


ТЕМА. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КБ
ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ — в результате которых происходит увеличение денежных средств находящихся на пассивных счетах банков. Играют важную роль для КБ так как с помощью их банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.

4 формы пассивных операций КБ:

  1. Взносы в уставный фонд банка.

  2. Отчисления от прибыли банков на формирование и увеличение фондов.

  3. Депозитные операции.

  4. Внедепозитные операции.

С помощью 1 и 2 форм формируются собственные ресурсы банка.

3 и 4 формы — образуют заемные или привлеченные кредитные ресурсы.

На начальном этапе создания банка именно за счет собственных средств покрываются первоочередные затраты (приобретение участков земли, аренда зданий, покупка оборудования). Кроме того за счет собственных средств создаются необходимые резервы.

Привлеченные ресурсы покрывают около 90% потребностей в финансовых средствах и в основном направляются для осуществления активных операций.
Депозитные операции — операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады на определенные сроки либо до востребования. На долю депозитных операций приходится основная часть пассивов банка. В качестве субъекта в депозитных операциях могут выступать гос и коммерческие предприятия, финансовые и страховые компании, другие коммерческие банки, физические лица. Объектами депозитных отношений являются денежные средства, которые вносятся в банк на определенное время.

Внедепозитные:

  1. Получение займов на межбанковском рынке

  2. Учет векселей и порлучение ссуды у ЦБ

  3. Выпуск облигаций

Российские банки из указанных источников в основном используют межбанковские кредиты и кредиты ЦБ
ТЕМА. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КБ
Банк являясь коммерческим учреждением размещает привлеченные ресурсы от своего имени на свой риск с целью получения дохода.

АКТИВНЫЕ — операции по размещению ресурсов называются активными.

Банк осуществляет следующие виды активных операций:

  1. Предоставление кредитов: кредиты другим банкам, кредиты физ и юр лицам

  2. Инвестиции в ценные бумаги: операции на фондовом рынке, инвестиции в основной капитал

Качество активов КБ наряду с достаточностью капитала является условием определяющим благополучие банка. В то же время достаточность капитала в немалой степени зависит от степени надежности размещения банком его средств в активные операции.

Активные операции разнородны как по экономическому содержанию, так и с точки зрения их доходности, качества. Часть активных операций банка — это безальтернативное размещение ресурсов (фонд обязательного резерва) 25% от прибыли надо хранить на счетах ЦБ. Что позволяет банку стабильно работать но не приносит дохода.

Основа активных операций КБ — операции кредитования.

При этом субъектами кредитных отношений являются физ лица, другие коммерч банки, государство.

ЭКЗАМЕН 16-30 ЧТ УК-213
ЭКЗАМЕН - только то что дает препод+самостоятельных 5 вопросов 32-36

                1. программа ДКБ включена в программу вопросов госэкзаменов

  1. Банковская система России и ее особенности. (тема лекций КРЕДИТНАЯ (БАНКОКОВСКАЯ) СИСТЕМА РФ)

  2. Банковская система США.

  3. Банковская система Великобритании.

  4. Банковская система Швейцарии.

  5. Банковская система Германии.

страница 1
скачать файл

Смотрите также:



© slonam.ru, 2018